位置:编程技术网 > 产品设计 > 正文 >

日海智能:公司与中信证券股份有限公司关于公司上市公司非公开发行新股核准申请文件反馈意见的回复(61)

2019年07月26日 17:21来源:未知手机版

迪拜酒店,大耳朵图图下载地址,发朋友圈被罚3万


成工商变更登记,日海智能通过收购芯讯通100%股权的方式收购全部交易标的。

公司于2018年1月9日召开2018年第一次临时股东大会,审议批准了本次交易。

2018年2月26日,芯讯通完成股权转让的工商变更登记手续,领取《企业法人
营业执照》,并于3月纳入日海智能合并报表。2018年9月,芯讯通增资扩股引
入战略两名投资者宁波鼎兴和歌斐佳诺,公司及子公司合计持有芯讯通股权变更
为72.80%。

芯讯通的主营业务为M2M无线通信模组的研发、销售业务,致力于为客户
提供基于GSM、WCDMA、CDMA、LTE等无线蜂窝通信及GPS、GLONASS、
北斗卫星定位等多种技术平台的M2M模组产品解决方案,产品类别主要分为2G、
3G、4G通信模组产品及GNSS定位模组产品。芯讯通掌握基于无线通信芯片的

模组产品开发能力及核心技术,具备为模组应用行业客户提供定制化服务的能力,
产品均取得CE、FCC、GCF、PTCRB等100余项国际、国内认证,无线模组出
货量居于全球前列,据ABI Research统计,2015年和2016年芯讯通无线通信模
组的出货量为全球第一。

收购芯讯通是公司“云+端”物联网战略的重要组成部分,收购完成后,公司
模组业务的研发能力将大幅增强,销售网络和渠道将大幅拓展。根据公司收购芯
讯通时资产评估机构出具的资产评估报告,预测芯讯通2018年实现净利润
5,452.59万元。报告期内芯讯通运行状况良好,截至2018年12月31日,芯讯
通经审计的总资产为67,783.66万元,净资产为42,749.72万元,芯讯通2018年
经审计的营业收入为99,993.59万元,实现净利润10,351.61万元,实现净利润大
幅超过盈利预测之净利润,实现率为189.85%。

公司收购芯讯通为市场化收购行为,且为现金收购,不涉及股份支付。收购
完上市公司将与晨讯科技就资产和业务进行整合,整合后仍需要一段时间进行市
场开拓,因此考虑到可行性,以及业务整合对芯讯通财务的影响因素较为复杂,
预测难度较大,因此双方并未就业绩承诺进行约定。

项目
2018年
盈利预测利润(万元)
5,452.59
实际实现利润(万元)
10,351.61
完成率
189.85%
(三)2018年公司业绩大幅下滑的原因及合理性,原有业务的经营情况,
公司是否存在向标的公司输送利益的情形
1、2018年公司业绩大幅下滑的原因及合理性,原有业务的经营情况
2018年度,公司实现营业总收入442,008.88万元,比上年同期上升47.84%;
营业利润8,701.46万元,比上年同期上升1.33%;利润总额8,897.08万元,比上
年同期下降25.93%;归属于上市公司股东的净利润7,169.70万元,比上年同期
下降29.72%。造成公司2018年度利润总额和净利润下滑的原因如下:
(1)公司会同评估机构及年报审计会计师对公司收购过程中形成的商誉进
行了更全面的测算和评估,基于谨慎性原则,公司对收购深圳市瑞研通讯设备

有限公司等公司形成的商誉计提了3,517.76万元商誉减值准备。

(2)公司建造合同业务的收入按照完工百分比法确认合同收入和合同费用,
基于谨慎性原则,及公司部分工程建设和验收进度情况,调减净利润金额为
1,734.8万元。

(3)公司会同年报审计会计师对合并层面内部交易未实现的利润进行调整,
基于谨慎性原则,重新对存货及应收款项进行了减值测试,计提了存货跌价准
备及坏账准备金额,合计调减净利润金额为2,515.05万元。

综上所述,公司2018年度营业收入较去年同期有大幅提升,但由于基于谨
慎性原则计提商誉减值准备、存货跌价准备,以及延期确认收入等情形,导致公
司2018年净利润出现下滑,公司原有业务经营正常,预计上述部分调减工程将

本文地址:http://www.reviewcode.cn/chanpinsheji/61067.html 转载请注明出处!

今日热点资讯